Пошла массовая рассылка требований о представлении пояснений тем, кто сдал декларации 3-НДФЛ за 2023 даже в конце апреля, начале мая. Оперативно работают.
Направляются они, если по-мнению инспектора выявлены ошибки и/или противоречия в самой декларации и/или приложенных подтверждающих документах.
Если их игнорировать, то налоговая сама доначислит, будет составлен акт камеральной проверки. После рассмотрения материалов вынесет решение.
Посмотреть можно в личном кабинет налогоплательщика онлайн https://lkfl2.nalog.ru/lkfl, вход напрямую либо через госуслуги. Вкладка "декларации", нажимаем на стрелку👇- "документация" - "входящие".
Налоговой не следует, слепо доверять, так как не всегда эти требования правомерны, в каждом случае надо разбираться.
При загрузке 3-НДФЛ (файл xml) из программы «декларация» в личный кабинет налогоплательщика может быть ошибка «Атрибут <Имя> не соответствует имени пользователя в личном кабинете».
Связано это с ошибкой на сайте налоговой.
По порядку заполнения декларация 3-НДФЛ должна быть заполнена заглавными буквами, но в базе налоговой, если почему-то ФИО записано строчными буквами, декларацию отправить нельзя.
Исправить ФИО можно, открыв декларацию в блокноте.
если ты планируешь возместить НДФЛ, например, за учебу, лечение и пр.
Что будет если не подать декларацию по п. 2,3 - ничего особенного наврятли кто-то в налоговой об этом узнает.
Что будет если не подать декларацию по п. 4 - тоже ничего особенного. Просто твое право возмещения сгорит, перенести его не следующий год перенести его нельзя.
Что будет если не подать декларацию по п. 1:
1) штраф - до 40% от суммы налога, которую насчитает ИФНС
2) штраф за неподачу декларации - от 1000 рублей в месяц до 30% от суммы налога
3) головная боль с налоговой. Потому что декларацию они считают тогда по самой простой схеме: доход по ДКП (или 70% кадастровой стоимости - в зависимости от того - что больше) минус 1 млн и от этой суммы 13 %
Декларацию можно сдать онлайн через сайт nalog.gov.ru, отправить по почте ценным простым письмом с уведомлением или отнести лично. Ну, на последний вариант времени нет, да и на почте наверняка сегодня очереди, поэтому самый простой вариант - подать декларацию онлайн.
Краткая инструкция по подаче декларации о продаже недвижимости.
Подготовим: сканы (можно фото) документа приобретения, документа отчуждения, если был ДДУ, то АПП, и копия документа подтверждающего проведенную оплату (если применимо).
Заходим в личный кабинет физлиц. Авторизуемся.
Выбираем справа "Заполнить декларацию онлайн".
Здесь Вам могут сказать, что у Вас нет ЭЦП. Не переживайте. Выпускайте ЭЦП.
Она формируется за несколько минут, но чем ближе к полуночи, тем дольше формируется.
Ставите две галочки, проверяете номер телефона. Нажимаете кнопочку "Далее".
заполняем Если доходы не от продажи недвижимости, то код выбираете другой.
выбираем
Следующую страницу заполняете по факту.
Выбираете номер счета на который Вам перечислят переплату если найдут её и подписываете выпущенной ранее ЭЦП.
На следующей - подгружаете сканы документов.
Готово!
Чем ближе к полуночи, тем хуже работает сайт налоговой. Лучше сдать нулевку а потом подать корректировку.
Итак, напоминаю, 1-го мая заканчивается срок сдачи налоговой декларации 3-НДФЛ, и как минимум с конца апреля ЛК налоговой нас радует следующим сообщением при попытке отправить декларацию на подпись:
"При выполнении операции произошла непредвиденная ошибка. Пожалуйста, повторите попытку позже или обратитесь в службу технической поддержки"
Ошибка вылетает ДО ввода пароля к сертификату ЭП.
Замена сертификата ЭП - не помогает, проверено. Смена браузера тоже, пробовал на Chrome, Edge, Яндекс. Сообщение в техподдержку отправлено, но они скорее всего ответят после майских.
Но декларацию отправить надо, а распечатывать все документы и переться ногами в налоговую - это прошлый век.
И выход был найден -
1 Зайти в ЛК как обычно 2 Как только вы попали на главную страницу, в адресную строку введите ссылку на старую версию ЛК - https://lkfl2.nalog.ru/old/situations/3NDFL_send_XML/1 3 В новом окне выберите ваш отчетный период и приложите xml файл и сопроводительный документ. 4 Подтвердите подачу своей ЭП.
Новые ЭП у кого-то формируются долго, но сам я с таким не сталкивался - переоформил довольно быстро.
Само собой, что xml должна быть оформлена через программу Декларация соответствующего года, это надеюсь не надо говорить.
И через старую версию ЛК всё отлично отправляется.
Ну а программистам новой версии ЛК передадим свои лучи добра. Сделали красиво, но совершенно бесполезно.
В каких случаях нужно подать налоговую декларацию:
Вы продали в 2023м году недвижимость, которой владели меньше 5 лет (есть отдельные ситуации, когда этот срок снижается до 3 лет)
Вы получили в подарок ценные бумаги, недвижимость или авто (считаются только подарки не от близких родственников - супругов, родителей, детей, братьев и сестер, бабушек, дедушек, внуков).
Вы получили доход из источника, не являющегося налоговым агентом. Например, от сдачи в аренду недвижимости.
Доход от операций с валютой на бирже также попадает под этот пункт. Брокер не является налоговым агентом по валютным операциям.
Золото в виде GLD_TOM тоже считается валютой. Если вы получили в 2023-м году доход по нему, то нужно подавать декларацию.
Вы получили доход от источника за рубежом. Дивиденды от иностранных акций тоже считаются.
Вы хотите получить налоговый вычет. Любого вида - социальные, стандартные, имущественные, инвестиционные).
Когда нужно подавать декларацию
До 2 мая 2024 – срок подачи декларации при наличии доходов (п. 1-4 предыдущего раздела).
До 15 июля 2024 – нужно заплатить налог по декларации.
До 1 декабря 2024 – нужно заплатить налог по налоговому уведомлению. Возникает, когда налоговый агент (работодатель, банк, брокер и т.п.) не может удержать налог с доходов. Например, если в январе 2024 года на брокерском счете не было достаточно средств, чтобы уплатить налог. Сюда же попадает повышенный налог, если сумма доходов за год превысила 5 млн. рублей. И налог на проценты по банковским вкладам.
До 31 декабря 2024 – срок подачи декларации для получения вычетов. Если у инвестора нет налогов, которые нужно обязательно задекларировать.
Лучше не тянуть до последнего дня, т.к. могут быть технические сбои, высокая нагрузка на сервисы, задержки с переводами денег. Имейте запас в несколько дней на всякие непредвиденные препятствия.
Ниже вы найдете инструкцию по заполнению налоговой декларации для инвестора
Содержание инструкции:
Кому и в какие сроки нужно подавать декларацию
Особенности декларирования разных видов доходов
Условия получения налоговых вычетов
Заполнение декларации при продаже валюты и драгоценных металлов (со скриншотами из ЛК налоговой)
Заполнение декларации при получении дивидендов от зарубежных компаний
Заполнение декларации для получения социальных вычетов
Заполнение декларации для получения вычета по ИИС-А
Заполнение декларации для учета убытков прошлых лет
Список необходимых подтверждающих документов при подаче декларации
Формат инструкции - PDF, должен нормально читаться на любых устройствах.
Ошибка встречается довольно часто на протяжении нескольких лет. Если указаны разные коды доходов (например продажа имущества и доходы на работе) и по 3-НДФЛ заявляете налог к возврату по процентам по ипотеке, то под одному коду будет налог к уплате, а по другому налог к возврату.
Ссылка на дзен. Здесь видео по исправлению ошибки в программе декларация при заполнении формы 3-НДФЛ.
Кто-то сдавал подобные декларации. Я всегда исправляю эту ошибку вручную. Кто-то сталкивался с тем, как относятся к этой ошибке в налоговой? И в полном ли размере возвращают НДФЛ, если сдать декларацию с ошибкой?
Особенно интересно, что будет, если сдать после окончания срока уплаты НДФЛ (15 июля). Начислят ли пени, так как срок оплаты уже прошёл?
Очень доволен качеством цифровизации у нас в стране. При умелом пользовании gosuslugi и nalog.ru отлично облегчают жизнь, берегут деньги, нервы и время на бюрократию.. Но...
Заполняя вчера декларацию 3 НДФЛ на сайте nalog.ru, убедился, что бывает всякое. К сути:
В "справке о доходах и суммах налога физического лица" от Сбербанка, загруженной на сайте в разделе 5 общая сумму доходов указана X (что корреспондирует со справкой 2-НДФЛ на сайте банка).
Однако, в разделе 3 (где как бы та же сумма просто разложена по видам дохода и месяцам) только за 8-й месяц ошибочно указана сумма доходов X + N (чего физически и математически быть не может, так как она не может быть выше итоговой суммы доходов).
В результате при автоматическом заполнении декларации 3 НДФЛ на сайте в расчет берется не итоговая, о помесячная сумма, и .... доходы "вырастают". В моём случае аж на 10 МИЛЛИОНОВ и мне предлагается 1.5 млн. подоходного доплатить.
На каком этапе возникла такая ошибка - у банка или налоговой, - я не знаю, обращения оформил и там и там.
Но вывод - неутешительный, будь эта ошибка не настолько значительной суммой, я бы просто не заметил. Будьте внимательны.